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   <title>企業再生sell&amp;leaseback</title>
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   <updated>2008-06-13T07:24:59Z</updated>
   
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   <title>事業内容</title>
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   <published>2012-12-20T02:56:16Z</published>
   <updated>2008-06-13T07:24:59Z</updated>
   
   <summary></summary>
   <author>
      <name></name>
      
   </author>
         <category term="事業内容" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      <![CDATA[<p style="margin:0px 0px 10px 0px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/jigyou_top.jpg" /></p>]]>
      <![CDATA[<p style="margin:0px 0px 0px 0px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/title_jigyou.gif" /></p>
<p style="margin:0px 0px 10px 0px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/jigyou_top.jpg" /></p>


<p style="margin:10px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><span style="color:#CC0000;">■</span>　<strong>弊社の特徴</strong></p>
経営に困窮した企業に訪問し、経営者の方々とのご相談のなかで、よくお聞きするのは、<br />
「知り合いの弁護士や税理士に相談すると破産や、<br />
会社の整理を進められ、
再生とは程遠い答えであった」とか<br />
「リスケジュールのみでその他の打つ手は、ないと言われた」、<br />
「コンサルタントに相談すると本に書いてあるような答えだけで相談料を払い、<br />
これでは、書店で本を買ったほうがよかった」などです。<br />
<br />
当社では、あらゆる方法を考え経営者の方々に<strong>再び企業家として挑戦していただける場づくり</strong>を<br />
理念として実態に則した計画を提案いたします。
<br />
つまり、なんとしても再び企業できるように、<br />
また経営者の方々の意欲と挑戦心を最大限にいかせられるように考えます。
<br />
大きさや、かたちを変えても経営者として活躍し続けられる再生を目標とします。
<br />
そして、当社アドバンスパートナーズの代表である私も起業、<br />
倒産、再生した一人として、その経験と実績を余すことなく皆様にご提供いたします。
<br />
<br />
企業経営の一から十までを知っている生き証人（経験者）として<br />
知識だけではない実体験を持つのが当社の大きな特徴です。<br />

<p align="right"><a href="http://www.adv-partners.com/staff/tatsuoka.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/to_tatsuoka.jpg" /></a></p>
<br />


<table width="543" border="0" cellspacing="5" cellpadding="0" style="border: ridge #E6E5E5 1px; margin:15px 0px 5px 0px; padding:0px; ">
  <tr>
    <td colspan="2" bgcolor="#E6E5E5">
	  <p style="padding:5px 10px;"><strong>財務のデューデリジェンス</strong>（財務の事実、実態の調査と把握）	</p>
	</td>
  </tr>
  <tr>
    <td width="200" align="center">
<img src="http://www.adv-partners.com/images/jigyou01.jpg" />
	</td>
    <td valign="top">
	企業経営が苦しい場合、どの企業も財務帳票が事実と異なる場合が多々あります。
    <br />
    これでは、本来の数字が把握できず、再生計画を立てるにもままなりません。
    <br />
    事実を反映した財務諸表の再構築をし、その企業の現在の実態を確実に表す作業です。</td>
  </tr>
</table>
<table width="543" border="0" cellspacing="5" cellpadding="0" style="border: ridge #E6E5E5 1px; margin:15px 0px 5px 0px; padding:0px; ">
  <tr>
    <td colspan="2" bgcolor="#E6E5E5">
	  <p style="padding:5px 10px;"><strong>資産のデューデリジェンス</strong>（資産の現在価値の調査と把握）	</p>
	</td>
  </tr>
  <tr>
    <td width="200" align="center">
<img src="http://www.adv-partners.com/images/jigyou02.jpg" />
	</td>
    <td valign="top">
どの企業も設備、建物、不動産な規模の大小にかかわらず資産をもっています。
  <br />
  その現在価値を調査、把握します、企業再生には、<br />
  欠かせない資産のオフバランスに取り組むために、<br />
  真に事業に絶対必要な資産と
  優先順位の低いものとを<br />
  取捨選択するための調査をおこないます。</td>
  </tr>
</table>
<table width="543" border="0" cellspacing="5" cellpadding="0" style="border: ridge #E6E5E5 1px; margin:15px 0px 5px 0px; padding:0px; ">
  <tr>
    <td colspan="2" bgcolor="#E6E5E5">
	  <p style="padding:5px 10px;"><strong>完全オーダーメードの再生スキームの構築</strong>	</p>
	</td>
  </tr>
  <tr>
    <td width="200" align="center">
<img src="http://www.adv-partners.com/images/jigyou03.jpg" />
	</td>
    <td valign="top">
苦しい現状を解決するための最善の戦略を構築します。
  <br />
  経営者の心情や背景を十分理解した上で、<br />
  企業経営者の方々と気持ちを共有し同じ目線で、<br />
  共に考えて行きます。
  <br />
  また、当社と提携関係にある弁護士、司法書士、税理士、<br />
  ターンアラウンドマネージャーと、<br />
  リーガルチェック（適法監査）も含め、<br />
  慎重かつ迅速に戦略を実行します。</td>
  </tr>
</table>
<p style="margin:15px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><span style="color:#CC0000;">■</span>　<strong>事業再生の流れ</strong></p>
<p style="margin:0px 0px 10px 0px; font-size:11px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/jigyou_step.gif" border="0" usemap="#Map" />
<map name="Map" id="Map">
  <area shape="circle" coords="89,104,65" href="#01" />
<area shape="circle" coords="271,74,64" href="#02" />
<area shape="circle" coords="456,98,67" href="#03" />
</map><br />
▲画像をクリックして頂くと、その説明へとリンクします。</p>
<div style="border: ridge #E6E5E5 1px; margin:5px 0px; padding:5px; ">

<p align="center"><a name="01" id="01"></a><img src="http://www.adv-partners.com/images/step01.gif" alt="企業再生sell&amp;leaseback 資金ショート回避・倒産防止" /></p>●財務会計のディーデリジェンス<br />
  　
  BS、PL、月次試算表、CFの見直し、作成。<br />
  ●新規融資<br />
  　
  新規融資を獲得するための戦術策定と実行をします。<br />
  ●リスケジュール<br />
  　
  借入金の返済計画を変更し、手元資金を潤沢にする。<br />
  ●瀬戸際の戦術<br />
  　
  手形不渡りのリスクを回避し、優先順位に基づいた出入金計画。<br />
  ●保証人対策<br />
  　
保証債務関係の調査とリスク回避計画。
<table width="530" border="0" cellspacing="0" cellpadding="0">
  <tr>
    <td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/yuushi/yuushi01.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/to_shikin01.jpg" border="0" alt="<$MTBlogName$> 新規融資を勝ち取るには？" /></a></td>
    <td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/risuke/risuke01.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/to_shikin02.jpg" border="0" alt="<$MTBlogName$> リスケジュールを実現するには？" /></a></td>
    <td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/kariire/kariire01.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/to_shikin03.jpg" border="0" alt="<$MTBlogName$> 借入が受けられる極意" /></a></td>
  </tr>
</table>
</div>
<p align="center" style="margin:10px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/yajirushi_aka.gif" /></p>
<div style="border: ridge #E6E5E5 1px; margin:5px 0px; padding:5px; ">

<p align="center"><a name="02" id="02"></a><img src="http://www.adv-partners.com/images/step02.gif" alt="企業再生sell&amp;leaseback 経営存続可能な型造り" /></p>黒字経営ができる企業体制の構築<br />
  営業利益が確保できる企業の『かたち』をつくる…。<br />
  赤字企業から黒字企業を抜き出し、その部門（コアコンピタンス）で<br />
  経営存続できる体制をつくる<br />
  ↓<br />
  債務と事業を分離する新体制（新会社設立など）をつくる。<br />
  ↓<br />
  抵当権のついた、事業に必要不可欠な資産（店舗、工場、社長の自宅など）を<br />
  任意売却で当社が買い受ける。<br />
  ↓<br />
  新会社は、当社から必要不可欠な資産（店舗、工場、社長の自宅など）を<br />
  リースし、事業を継続する。<br />
  ↓<br />
  新会社は、複数年黒字経営を行い、ファイナンスが可能になった時点で<br />
  その資産を購入（買い戻し）する。<br />
  ↓<br />
  資産をもった収益可能な企業が生まれる。（企業再生）<br />
  ↓<br />
  旧会社は、債務償却をめざす。<br />


</div>
<p align="center" style="margin:10px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/yajirushi_aka.gif" /></p>
<div style="border: ridge #E6E5E5 1px; margin:5px 0px; padding:5px; ">

<p align="center"><a name="03" id="03"></a><img src="http://www.adv-partners.com/images/step03.gif" alt="企業再生sell&amp;leaseback BS経営が中心の強い会社づくり" /></p>
自己資本の向上によって、真に強い会社を目指す、中長期計画の作成。<br />
  経営理念の構築と全社員の認識共有。

</div>
<p style="margin:15px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><span style="color:#CC0000;">■</span>　<strong>実際に、当社が企業再生した事例</strong></p>
<table width="100%" border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" style="font-size:11px; line-height:12px;">
  <tr>
    <td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/1.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/gutaiteki01.gif" border="0" alt="<$MTBlogName$> セール＆リースバック説明へ" /></a></td>
    <td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/2.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/gutaiteki02.gif" alt="<$MTBlogName$> 資金ショート回避・倒産防止の説明へ" border="0" /></a></td>
    <td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/3.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/gutaiteki03.gif" alt="<$MTBlogName$> 企業経営を持続させる為の企業再生" border="0" /></a></td>
    <td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/4.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/gutaiteki04.gif" alt="<$MTBlogName$> BS経営が中心の強い会社つくり説明へ" border="0" /></a></td>
	<td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/5.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/gutaiteki05.gif" alt="<$MTBlogName$> BS経営が中心の強い会社つくり説明へ" border="0" /></a></td>
	<td align="center"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/6.html"><img src="http://www.adv-partners.com/images/gutaiteki06.gif" alt="<$MTBlogName$> BS経営が中心の強い会社つくり説明へ" border="0" /></a></td>
  </tr>
  <tr>
    <td align="center" valign="top" style="padding:5px;"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/1.html">任意売却<br />
      の事例へ</a></td>
    <td align="center" valign="top" style="padding:5px;"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/2.html">会社分割<br />
      の事例へ</a></td>
    <td align="center" valign="top" style="padding:5px;"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/3.html">民事再生<br />
      の事例へ</a></td>
    <td align="center" valign="top" style="padding:5px;"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/4.html">会社分割<br />
      の事例へ</a></td>
	<td align="center" valign="top" style="padding:5px;"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/5.html">債務圧縮<br />
	  の事例へ</a></td>
	<td align="center" valign="top" style="padding:5px;"><a href="http://www.adv-partners.com/jisseki/6.html">事業整理<br />
	  の事例へ</a></td>
  </tr>
</table>
]]>
   </content>
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   <title>アドバンスパートナーズの商標登録</title>
   <link rel="alternate" type="text/html" href="http://www.adv-partners.com/jigyou/syouhyou.html" />
   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.839</id>
   
   <published>2011-02-28T09:44:42Z</published>
   <updated>2008-05-02T06:58:50Z</updated>
   
   <summary>                 ｢セールアンドリースバック｣と「ターンアラウン...</summary>
   <author>
      <name></name>
      
   </author>
         <category term="事業内容" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      <![CDATA[<table width="250" border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" style="float:left;">
  <tr>
    <td align="center"><img src="http://www.adv-partners.com/images/syouhyou01_s.jpg" width="120" height="172" alt="商標登録　セールアンドリースバック" /></td>
    <td align="center"><img src="http://www.adv-partners.com/images/syouhyou02_s.jpg" width="120" height="172" alt="商標登録　ターンアラウンダー" /></td>
  </tr>
</table>

<p style="float:left; padding:0px 0px 0px 10px;">｢セールアンドリースバック｣と「ターンアラウンダー」は、アドバンスパートナーズ株式会社の商標登録です。</p>
]]>
      <![CDATA[<p style="margin:0px 0px 10px 0px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/syouhyou_title.gif" alt="アドバンスパートナーズの商標登録"></p>


<center>
<img src="http://www.adv-partners.com/images/syouhyou01.jpg" alt="商標登録　セールアンドリースバック" width="530"><br>
<img src="http://www.adv-partners.com/images/syouhyou02.jpg" alt="商標登録　ターンアラウンダー" width="530">
</center>
<div style="padding:5px 10px 15px 10px; ">



｢セールアンドリースバック｣と「ターンアラウンダー」は、アドバンスパートナーズ株式会社の商標登録です。<br>

</div>]]>
   </content>
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   <title>当社はSRC（事業再生支援協会）の会員企業です。</title>
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   <id>tag:www.adv-partners.com,2007://6.803</id>
   
   <published>2010-12-20T02:55:35Z</published>
   <updated>2008-05-02T06:58:51Z</updated>
   
   <summary>SRCとは、企業再生を支援する専門家ネットワーク集団です。 事業再生に関わってい...</summary>
   <author>
      <name></name>
      
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         <category term="事業内容" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      <![CDATA[SRCとは、企業再生を支援する専門家ネットワーク集団です。<br />
事業再生に関わっている専門家の英知を集めて、中小企業を再生させ、地域経済の活性化に貢献する事を目的としています。<br />
<br />
▲<a href="http://www.srcnet.jp/" target="_blank">SRC（事業再生支援協会）</a>へ]]>
      <![CDATA[<p style="margin:10px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><span style="color:#CC0000;">■</span>　<strong>当社はSRC（事業再生支援協会）の会員企業です。</strong></p>

SRCとは、企業再生を支援する専門家ネットワーク集団です。<br />
事業再生に関わっている専門家の英知を集めて、中小企業を再生させ、地域経済の活性化に貢献する事を目的としています。<br />
<br />
▲<a href="http://www.srcnet.jp/" target="_blank">SRC（事業再生支援協会）</a>へ]]>
   </content>
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<entry>
   <title>当社はTRM（特定非営利活動法人 日本ターンアラウンド・マネジメント協会）の会員企業です。</title>
   <link rel="alternate" type="text/html" href="http://www.adv-partners.com/jigyou/trm.html" />
   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.850</id>
   
   <published>2009-05-02T06:43:34Z</published>
   <updated>2008-05-02T06:58:50Z</updated>
   
   <summary>日本TMAとは?   注目すべきプロフェッショナルのコミュニティ ▲TRM（特定...</summary>
   <author>
      <name></name>
      
   </author>
         <category term="事業内容" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      <![CDATA[日本TMAとは?  <br />
注目すべきプロフェッショナルのコミュニティ<br />
▲<a href="http://www.tmajapan.org/jp/index.html" target="_blank">TRM（特定非営利活動法人 日本ターンアラウンド・マネジメント協会）</a>へ]]>
      <![CDATA[<p style="margin:10px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><span style="color:#CC0000;">■</span>　<strong>当社はTRM（特定非営利活動法人 日本ターンアラウンド・マネジメント協会）の会員企業です。</strong></p>

日本TMAとは?  <br />
注目すべきプロフェッショナルのコミュニティ<br />
<br />
日本TMAは企業再生・事業再生に携わる実務者、専門家が業界の情報や知識を交換するためのコミュニティを形成しています。<br />
・ TMAは企業再生・事業再生を専門とする非営利団体です。<br />
・ 業績不振企業が直面する複雑な問題を解決できる経験豊富なスペシャリスト集団です。<br />
・ 様々なビジネスサイクルにおいて企業の安定性と収益性が維持できるよう、職業倫理をもって誠心誠意支援することを専門とするプロフェッショナル集団です。 <br />
<br />
共通の目的を持つ人々<br />
<br />
日本TMAの強みは会員の多様性にあり、幅広い分野から共通の目的「企業価値の安定と再生」に取り組む人々で構成されています。<br />
・ 企業で実際に経営の役割を担う経営者やCOO、CEO、CFO、CROなどのトップマネジメント<br />
・ 税理士、公認会計士、弁護士、コンサルタント、不動産鑑定士、不動産業者、企業幹部のヘッド・ハンター、社会保険労務士、司法書士<br />
・ ターンアラウンド業界に関係のある学術研究に携わる大学関係者<br />

 

<br />
▲<a href="http://www.tmajapan.org/jp/index.html" target="_blank">TRM（特定非営利活動法人 日本ターンアラウンド・マネジメント協会）</a>へ]]>
   </content>
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   <title>第77号　人員整理のポイント</title>
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   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.996</id>
   
   <published>2008-12-22T00:40:56Z</published>
   <updated>2008-12-22T00:42:53Z</updated>
   
   <summary></summary>
   <author>
      <name></name>
      
   </author>
         <category term="倒産危機からの復活!!　企業再生　レポートバックナンバー" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      
      企業再生を行う場合、労務の問題も大きなウエートを持ちます。
労働者にも納得がいくような整理解雇を行わなければなりません。


人員整理を行う場合、綿密な職務分析等々の人事労務管理を
十分に行ったうえ、必要最小限の整理目標を立てるようにします。


そうしなければ、最終的な労働者の納得と協力を得ることが困難となります。


ここで重要になる事は、経営情報の公開及び経営者の役員報酬の
返上や個人資産の提供等による責任所在の明確化です。


また解雇については、労働基準法で客観的に合理的な理由を
欠いて社会通念上相当であると認められない場合は、
権利の濫用として無効であると定められています。


判例では、整理解雇については、次に掲げる4要件を
満たさなければ、「合理的な理由」が認められず無効となりますので注意が必要です。


1.人員整理の必然性
会社の維持、存続にとってやむを得ない措置であると認められることが必要です。


2.解雇回避の努力
回避努力を十分尽くさなければなりません。
手段としては、希望退職の募集、新規採用の停止、配転、出向、
一時帰休などで努力をせず、いきなり指名解雇すれば無効です。


3.人員整理基準と人選の客観的合理性
対象者は客観的、合理的な基準で公正に選定する必要があります。


4.労働者への説得・協議手続き
使用者は労働者に対して整理可解雇の必要性とその内容について
十分に説明を行い、誠意をもって協議しなければなりません。


人員整理を急ぐあまり、労働トラブルを発生させないようにしなければなりません。


もし「不当解雇」とされた場合は、
一般的に裁判所は労働者保護を中心に審理を進めます。
地位保全の仮処分が認められて賃金の仮払いが命令されたり、
企業にとっては非常に厳しい状況に陥ってしまいます。


優秀な人材ほど先に辞めてしまうので、
人員整理は、優秀な人材の喪失→経営資源の減耗→企業力の低下
というリスクを抱えている非常に難しい作業になります。

   </content>
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   <title>当社はNPO関西事業再生センターの会員企業です。</title>
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   <id>tag:www.adv-partners.com,2007://6.583</id>
   
   <published>2008-12-20T08:01:24Z</published>
   <updated>2008-05-02T06:58:51Z</updated>
   
   <summary> いま日本政府は、「再チャレンジできる社会」を国是として、その実現に向け活動して...</summary>
   <author>
      <name></name>
      
   </author>
         <category term="事業内容" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      <![CDATA[<img src="http://www.adv-partners.com/images/npo.jpg" align="left" style="margin:0px 5px 0px 0px;" />
いま日本政府は、「再チャレンジできる社会」を国是として、その実現に向け活動しています。<br />
それは、当社が目指すものと同じ方向であり、その一助を担うことができるように活動してまいります。 <br />
また、NPO活動として、NPO関西事業再生支援センターに所属し、より広くまた多くの企業再生活動に参画し、企業再生の啓蒙と普及に努めたいと考えます。<br />
<br />
▲<a href="http://www.npo-kansai.org/" target="_blank">NPO関西事業再生支援センター</a>へ]]>
      <![CDATA[<p style="margin:5px 0px 5px 0px;"><img src="http://www.adv-partners.com/images/ent_npo.gif"></p>
<table width="543" border="0" cellspacing="5" cellpadding="0" align="center">
  <tr>
    <td valign="top" align="center" width="180"><img src="http://www.adv-partners.com/images/npo.jpg" width="180" height="120" /></td>
    <td valign="top" width="363">いま日本政府は、「再チャレンジできる社会」を国是として、<br />
      その実現に向け活動しています。<br />
      <br />
      それは、当社が目指すものと同じ方向であり、<br />
      その一助を担うことができるように活動してまいります。 <br />
      <br />
    また、NPO活動として、NPO関西事業再生支援センターに所属し、<br />
    より広くまた多くの企業再生活動に参画し、<br />
    企業再生の啓蒙と普及に努めたいと考えます。<br />
    <br />
    ▲<a href="http://www.npo-kansai.org/" target="_blank">NPO関西事業再生支援センター</a>へ</td>
  </tr>
</table>]]>
   </content>
</entry>
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   <title>第76号　債務超過の解消方法</title>
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   <published>2008-12-15T00:57:36Z</published>
   <updated>2008-12-15T00:57:45Z</updated>
   
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         <category term="倒産危機からの復活!!　企業再生　レポートバックナンバー" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
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      融資がどうしても必要になり、銀行他に相談しても、
債務超過という事で、融資は難しいと断られるケースがあります。


債務超過の解消方法として、
1.経常利益で消していく
2.出資者を募り増資をする
3.役員借入がある場合、資本金に振り替えるもしくは貸付金を債務免除する
4.貸借対照表のオフバランスを検討する
などが考えられます。


1.経常利益で消していく
一番正当な方法ですが、利益が出ずに苦労しているわけですから、
地道に経営体質の改善を行うことが必要で、
一朝一夕にできるものではなく時間がかかり間に合いません。


2.出資者を募り増資をする
債務超過の会社に出資する人は現実的には身内を除いていません。


3.役員借入がある場合、資本金に振り替えるもしくは貸付金を債務免除する
資本金に振り替えた場合（DES），資本金が増えれば、税務上の交差費の金額も
変わります。
また法人税の均等割りも増えるので、いずれの方法にしても
税務上注意すべき点があるので、事前に税理士等に相談が必要です。  


4.貸借対照表のオフバランスを検討する
貸借対照表から資産を切り離し、資産を上手に使って資金を調達する方法を考えます。
例えば、資産を売却して資金調達し、リースに切り替え出来ないか検討します。


また、簿価よりも高く売却できれば欠損の穴埋めにできます。
不動産も売却できないか検討します。


しかし、売却する資産が企業経営上どうしても手放せない資産
（事務所、工場、店舗、社長の自宅etc）だったらどうでしょうか？


他に売却すると大切な資産は、二度と戻ってきませんし、
経営上必要不可欠なものだったら正に死活問題です。 
こんな時の切り札となるのが「セールアンドリースバック」です。 


セールアンドリースバックとは、所有している資産をいったん売却し、
これを現金化します。
その後、売却先からその資産をリース物件としてリースを受ける取引の事です。


メリットとしては、
1.所有権は売却先に移転しますが、その設備を引続き利用できる。
2.固定資産を売却する事によりこれを現金化できるとともに税負担を免れる。
3.資産のオフバランス化により財務バランスが改善され（総資本利益率等）、
銀行の格付けが良くなる。
4.経営が逼迫した企業に対して企業再生スキームとして活用できる。
等があります。
また、企業経営が健全化したときに買い戻しも可能です。


弊社はこのセールアンドリースバックを資金調達や企業再生の
スキームとして積極的に活用しており、
バックアップ体制が整っており多数の実績があります。

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   <title>第75号　粉飾決算の見極め</title>
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   <published>2008-12-08T00:51:38Z</published>
   <updated>2008-12-08T00:51:56Z</updated>
   
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         <category term="倒産危機からの復活!!　企業再生　レポートバックナンバー" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
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      相談に来られた会社の財務分析を初めてするときは、
経営指数等の分析（流動比率等）はしません。


経営不振企業が作成した決算書は、そのままでは使えません。
なぜなら、自社の延命策として粉飾決算を行っているケースが非常に多いからです。


つまり実態と異なる数字を使って財務分析を行うと判断を間違え、
意味がないからです。


したがって最初に取り組むべきことは、会社の実態がどうなっているのか
見極めるために、決算書の貸借対照表、損益計算書を修正する事です。


具体的には、
1.過去3〜5年間の比較貸借対照表、比較損益計算書を作成し、
各科目の残高の推移に注視し、整合性をチェックします。


2.同様に過去3〜5年間の科目別の内訳の推移に注視し、
毎期同じ先で同じ金額があるなど不自然な項目がないかチェックします。


3.時間的に可能であれば、調査時点での月次試算表を基に主要勘定科目について
残高を確定し残高の検証を行います。


4.経営者、経理担当者から関係帳票を入手し質問や突合作業を行います。


一連の作業により、粉飾項目を修正し、調査時点での時価の貸借対照表、
損益計算書を作成してから、分析に入ります。


銀行も実は、企業格付を決める時に同じ作業（程度の差はある）を行っています。


銀行に決算書を提出した時、いろいろ質問されませんでしたか？
追加で資料を求められませんでしたか？


一連の作業で銀行もある程度の事は、把握しています。


やむを得ず一度粉飾をやってしまうと、
たいてい翌期でそれを解消できないため、毎期それを引きずることになり、
さらに輪をかけて粉飾を重ねるといった事態になっていきます。


銀行から融資を受けるために、余分な税金を払って、財務の数字も
めちゃめちゃになり、訳が分からなくなり、自社の財務状態がつかめなくなり
最悪の状態になります。


さらに銀行にバレないかと不安もつのってきます。
小手先の粉飾は意味がなく、かえって銀行の不振を招きます。


決算書は大切にしましょう。

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   <title>第74号　リスケに対する緩和措置</title>
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   <published>2008-12-01T00:39:28Z</published>
   <updated>2008-12-01T00:39:28Z</updated>
   
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      新聞にも掲載されましたが、
銀行の自己査定の条件が緩和されました。


簡単に説明しますと
金融機関が融資審査の判断をするときの基準となるのが、
「金融検査マニュアル」に従った企業の格付けです。


いわば、銀行がつける企業の“成績表”のようなものです。


この分類は、6つの段階となっています。
正常先、要注意先、要管理先、破綻懸念先、実質破綻先、破綻先
の6段階での分類です。


この債務者区分が下がるほど金融機関は融資の焦げ付きに備えて
貸倒引当金を積む仕組みになっています。


特に要管理先以下は不良債権として公表し
多額の引当金を積むことになります。


つまり、最低、要注意先以上でないと、
銀行からの融資は厳しくなります。


しかし、リスケをすれば通常、要管理先以下となります。
そうなると、銀行は多額の引当金を積むことになるので、
なかなかリスケには応じてくれません。


また、応じてくれても、追加融資は当然無理で、
回収モードに豹変します。


今回、融資条件（貸出条件）の緩和（いわゆるリスケ）を
行っても、実現可能性の高い抜本的な経営改善計画があれば、
債務者区分を下げなくてもよい措置が拡充しました。


つまり実現可能性の高い抜本的な経営改善計画があれば、
銀行に返済期間の延長や金利減免申請（リスケ）をしても
金融機関はより柔軟にリスケに応じてもらえる環境が整いました。


また再建計画の達成期間については、
3年から5年に変更になり計画も立てやすくなり、
再建計画が順調に進んでいる場合は、
10年でも認めることが可能になりました。


リスケをスムーズに交渉を進めようとする場合、
実現可能性の高い抜本的な経営改善計画を
策定することが重要なポイントとなります。


しかも債務者区分を下げなくてもよいので、
リスケを行っていても場合によっては、
経営改善計画の進捗状況等次第で、
追加融資の可能性が出てきました。


リスケをしやすい環境になってきました。
資金繰りが苦しく追加融資が望めないのであれば、
銀行にリスケの申し出をしましょう。


しかし何度も書きましたが、
リスケは、あくまでも短期的な止血処理に過ぎません。


リスケは確かに資金繰りを楽にさせます。
しかし、返済を据え置いてもらった場合、
その間の据え置いた返済額は、
まけてもらったわけではありません。


この許容された期間を「最後のチャンス」と認識し、
実現可能性の高い抜本的な経営改善計画を策定し、
真剣に経営改善に取組まなくてはいけません。

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   <title>第73号　民事再生法と会社更生法の違い</title>
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   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.943</id>
   
   <published>2008-11-24T01:06:58Z</published>
   <updated>2008-11-24T03:34:27Z</updated>
   
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      サブプライム問題、原材料高騰などにより、
企業の倒産件数が増え、上場企業の倒産のニュースも
珍しくなくなりました。


そこで倒産の法的手続きの中で再生型の
民事再生法と会社更生法の違いについて
簡単に説明したいと思います。


■会社更生法
申請の対象は株式会社のみで、会社が消滅すると
社会的に大きな影響のある上場企業や大企業の倒産に
適用されるケースが大半です。


旧経営陣は原則としてその後の経営に関与できなくなります。
現経営陣の退陣と管財人による管理、減増資による株主責任の
明確化、債務の大幅カット、事業譲渡などスポンサー主導による
再建などが特徴となります。


事業を継続しながら管財人の下で「更生計画」が作成されます。
更生手続きをうまく進めるためには事業管財人
（事実上のスポンサー）の選任が鍵を握っていて、
その後の更生計画遂行の大きなポイントとなります。
手続きが厳正・厳格です。


1.管財人がおかれ、経営権や財産の処分権を持ちます。
2.租税も更生手続きに含まれます。
3.担保権は再生手続きが開始されると実行できない。
4.基本的に100％減資となる。


■民事再生法
和議法に代わり、株式会社・有限会社のほか医療法人・学校法人
などを含む全ての法人及び個人に適用されます。


経営破綻が深刻化する以前の早期再建を目的としています。
申し立て人は通常債務者だが、債権者による申し立ても可能です。


担保権の実行を阻止する制度がないなど
（担保権抹消請求はできるが、資金の準備が必要）効力が
やや弱いが、比較的簡易迅速に手続きができます。


原則として監督委員が選任され、裁判所や監督委員の監督のもと、
再生債務者自身が事業主体の地位を継続したまま、
会社の再建を行っていく点に特色があります。


ただ最近は経営責任を厳しく追及されることが多く、
今の経営陣が経営を続けることは困難になっています。


現在は、利害関係人の申請または裁判所の職権により
管理命令（経営者に代わって管財人が選任され経営にあたる）が
出される場合があります。


1.財産の処分等は監督委員が監督する。
2.租税は再生手続きに関係ない。（全額納付しなければならない）
3.担保権は再生手続きが行われても実行できる。
4.株主の権利は維持可能。


以上が簡単な説明となります。


民事再生法は本来、中小企業を対象としていますが上場企業など
大手や中堅企業が申請する事が多くなっています。


また、いろいろなデメリットがあり、一般的に中小零細企業には、
民事再生法は向かない制度になっています。
（メルマガ第53号　民事再生について　参考）


しかし企業再生の手法はたくさんあります。
必ず方法はあります。あきらめずに気軽にご相談ください。

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   <title>第72号　資金繰り表のススメ</title>
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   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.942</id>
   
   <published>2008-11-17T01:31:12Z</published>
   <updated>2008-11-17T01:31:28Z</updated>
   
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   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      
      企業再生は、自社の現状を冷静に判断する事から始めます。


まず資金繰りの状況を把握し、今後の資金繰りが将来成り立つかどうかの
予想する事から始めます。
そして、不足時期に適切な対策を実行しなければなりません。


しかし、相談に来られる企業の多くは資金繰り表を
作成していないケースが多いのです。


例えば今月の入金と出金を書き出し、資金繰りメモを作り今月の末の事は
かろうじてわかりますが、来月以降についての資金繰りを聞いても
雲をつかむ話でさっぱりわかりません。


常にその場しのぎの資金繰りになっています。
資金繰り表を作らないためにこのような事になっているのです。


資金繰り表はそんなに難しいものではありません。
小遣い帳と同じようなもので毎月の現金ベースの入金と出金を
月別に予想するだけです。


資金繰り表とは、将来の現金の収入と支出を予測した結果を
とりまとめたもので、資金繰り予定表と言われることもあります。 


資金繰り表を作成する極意は、「正確な予測をする」ということに尽きます。


というのも、せっかく資金繰り表を作っても、予測した内容が現実と
かけ離れたものであれば、かえって資金繰りを
悪化させることになりかねないからです。


とにかく作って精度をあげていく努力が必要です。
作成する事によって、キャシュフローを把握します。


キャシュフローを把握していないと、直前になって
「今月末の決済資金が不足する」となってからでは、
心理的な余裕はなくなり、その場しのぎの資金調達となります。


対応できる方法も限られ、条件の悪い資金調達となり、
一層の資金繰り悪化を招きます。


さらには、社長が資金調達に奔走する時間が長ければ売上にも響き、
悪循環が続く事となります。


事前に資金不足が起きうる時期を予測することができれば、
時間的余裕を持って資金調達を行うことが可能になります。


一度でも、時間的余裕のない資金繰りを体験した方なら、
資金調達に時間的余裕のあることの意義は痛感できるはずです。


通常、月次の資金繰り表を作りますが、その月内での収支が足りていても、
月内での入金と出金のタイミングが合わず資金不足が発生する事があります。
その場合は、5.10日ごとなど１か月の間に何回かわけて作る必要があります。


また、資金繰りが急激にひっ迫した緊急時などには、
日繰り（日次）で作ることもあります。


資金繰り表を作らないことには自社の現状把握ができず、
対策が立てられません。


資金繰りについてお悩みであればお気軽にご相談ください。


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   <title>第71号　個人版民事再生法について</title>
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   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.940</id>
   
   <published>2008-11-10T01:35:44Z</published>
   <updated>2008-11-10T01:35:58Z</updated>
   
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         <category term="倒産危機からの復活!!　企業再生　レポートバックナンバー" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      
      「個人版民事再生法」は、個人が利用できる民事再生手続で、
白己破産をしてすべての財産を失わず「自分自身の債務」や
「運帯保証債務」の問題を解決する方法です。


これを使えば、財産を処分されることなく、住宅ローン以外の債務を
何分の一かに減らすことができます（債務圧縮額は債務金額によって異なってきます)。


特に給与所得者の保証人対策として非常に有効です。


今回、概略について説明したいと思います。


個人版民事再生を行うには、次の条件を満たす必要があります。


1.ローンなどの支払いをしてしまうと破産する恐れが出てきたり、
事業継続に著しい支障をきたすような場合


2.借金が住宅ローン以外で5000万円以下の場合
借金の総額が7000万円でも、そのうち住宅ローンが2000万円であれば、
借金が住宅ローン以外で5000万円以下になるので適用を受けることができます。


3.継続して収入を得る見込みがあることや、固定収入があること
個人事業者の場合でも、サラリーマンのようにある程度の収入が確定できなければ
なりません。サラリーマンの場合は、収入が固定されているので問題はありません。
年金収入だけの方でも受けることができます。ポイントは、定期的な収入が得られ、
その額の変動が小さいことです。


4.個人事業者の場合は、債権者または債権額の2分の1以上を保有している人の
反対がないこと。しかし、給与所得者再生なら債権者の同意は不要です


このような、一定の要件を満たせば、「ローンの返済に困った」、
「連帯保証問題を解決したい」と言ったような場合でも、自宅を守りながら、
最大10分の1に借金を減らすことができます。


そして、カットされなかった借金を原則3年(最大5年まで延長可)で返済していきます。


これが自宅を守りながら借金を合法的に圧縮する「個人版民事再生法」という
法律です。


自已破産せずに「連帯保証債務」の問題を解決することができる
ウルトラＣ的制度です。


例えば給与所得者の保証人の場合、住宅ローン以外で保証債務3,000万の履行を
求められた時、この制度を利用すれば300万まで圧縮可能です。
しかもこの金額を3年（最高5年）で返済すればいいわけです。


ただし、注意すべきことは、給料所得者再生には最低弁済額を決める際に上記以外に
可処分所得要件という少々ややこしいものがあります。


簡単に言えば可処分所得（収入から所得税・住民税および社会保険料を控除し、
さらに本人及びその扶養家族の最低限度の生活費（政令で定められている）を
控除した金額）の2年分以上の金額を返済しなければなりません。


例えば住宅ローン以外で保証債務500万の履行を求められた時、
この制度を利用すれば100万まで圧縮可能です。


しかしこの方の年収300万円で1年間の可処分所得が100万円の場合、
これの2年分となりますので200万円となり、200万円以上の金額を返済しなければ
なりません。


つまり年収または可処分所得が多ければ多いほど債務圧縮率は悪くなってしまいます。


この手続きを行う場合は、専門的な知識が必要で、全体を把握したうえでの
判断になります。よって勝手に判断せず専門家に相談が必要となります。

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   <title>第70号　返済猶予の交渉のポイント</title>
   <link rel="alternate" type="text/html" href="http://www.adv-partners.com/merumaga/70.html" />
   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.937</id>
   
   <published>2008-11-03T01:03:50Z</published>
   <updated>2008-11-03T01:03:50Z</updated>
   
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   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      
      金融機関との交渉の基本はフルオープンです。


金融機関とは戦うのではなく、上手に付き合う事がポイントです。


まず事前準備をしてから返済を止める前に必ず金融機関に出向き、
「今月は○○の理由で返済をしたいのだがどうしても返せないと」、
事前に今の窮状をアピールするのです。


金融機関の担当者が困るのは何の前触れもなく、いきなり融資の返済が延滞し、
債務者と連絡が取れない事なのです。


この場合、担当者は時間がたつにつれ不審や怒りへと変わっていきます。


しかし事前に説明があれば、担当者も多少親身に対応してくれ、
多少の同情心が生まれ、自分の権限の範囲で何とかしたいと思うものです。


担当者を怒らしても何もいい事はありません。


例えばリスケジュール（返済条件緩和）を銀行に依頼するにしても、
その稟議を作るのは担当者です。


担当者を怒らせた場合、その稟議書の担当者意見はおそらく「否」です。
通常、融資の案件について、担当者の「否」という判断がよほど
不合理的でなければ支店長が「可」と、担当者の判断を覆すことはまれです。


つまり、担当者に自社の現状を上手に理解させることが返済猶予時の銀行交渉の
第一歩です。


また経営者自身が直接銀行に説明をしている間は、
すぐには強硬な手段はしません。


銀行取引約定書上は一回でも支払いが遅れたり連絡が取れなくなると
「期限の利益喪失」と言って残金を一括で返済しなければならない事項に該当します。


しかし通常1ヶ月以内の延滞は事故になりません。
「期限の利益喪失」」という残金を一括で返済しなければならない事項も、
通常3ヵ月以上の場合です。


けれども、事前説明もなしに延滞し担当者の怒りを買ってしまったら、
あなたの債権はどう処理されるかわかりません。


銀行の交渉は「返済したいけれど、どうしても払えない。すいません。」
と現状を説明し、担当者に話を聞いてもらえる関係を作ることが大切です。


事前準備がしっかりできておれば、銀行に何を言われても怖くありません。


また、われわれは、どの企業再生のスキームを利用するにしても金融機関には、
説明の上実行します。

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   <title>第69号　経営者の意識改革</title>
   <link rel="alternate" type="text/html" href="http://www.adv-partners.com/merumaga/69.html" />
   <id>tag:www.adv-partners.com,2008://6.935</id>
   
   <published>2008-10-27T00:52:36Z</published>
   <updated>2008-10-27T00:53:00Z</updated>
   
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         <category term="倒産危機からの復活!!　企業再生　レポートバックナンバー" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
   <content type="html" xml:lang="ja" xml:base="http://www.adv-partners.com/">
      
      企業再生の可能性を考えた時、
業績が悪化した原因を究明しなければなりません。


経営が立ち行かなかった原因を考えると、
主な原因は、2つに分けられます。


一つ目は、外部的要因です。
経営を取り巻く環境が外部の変化により経営が行き詰まる場合です。


例えば、大口取引先が倒産し多大な未収金が発生したり、
資源の高騰により仕入資金や運営コストが増加したが、
販売価格に転嫁できず利益を圧迫し資金繰りが逼迫する場合です。


2つ目が内部的要因です。
会社内部の問題が原因で経営が行き詰まる場合です。


この場合、問題があっても気がつかない、気がついていても
解決しようと行動しない、解決できないとあきらめてしまうなど、
会社に活力、元気さがなくなっています。


こうした会社に元気のない本当の理由は、
会社のトップである社長に原因があるケースがほとんどです。


会社は外部の環境の変化に対応できてこそ生き残れるものです。
変化に対応できない会社の内部的要因が、会社を危機に陥らせる大きな原因になっています。


つまり会社のトップである社長が変わらないことには、企業再生は進みません。


今までやってきたスタイルを変えるのはそう簡単できません。
しかし企業再生を成功させるためには、経営者は意識改革をしなければなりません。


企業再生の「再生」は、「甦る（よみがえる）」ことです。
「甦る」の意味の中に、「生活態度、精神が元のよい状態に戻ること」があります。


まさしく「悪くなった企業体質、風土をよい状態に戻すこと」が企業再生の根幹です。


そう言われても何からしたらいいか分からないあなたに、
われわれが、お手伝いします。


また、われわれには、解決するためのノウハウと経験があります。
気軽な気持ちになってご相談ください。


われわれは、あなたの気持ちを経営者の同志として一番理解しているつもりでいます。
解決する手段は、必ずあります。

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   <title>銀行の本音を知る</title>
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   <published>2008-10-20T16:12:03Z</published>
   <updated>2008-10-21T02:10:42Z</updated>
   
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         <category term="融資審査の乗り切り方" scheme="http://www.sixapart.com/ns/types#category" />
   
   
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      <![CDATA[<p style="margin:0px 0px 20px 0px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/title_ginkou.gif" alt="<$MTEntryTitle$>" width="543" height="40" /></p>
<p style="margin:0px 10px 5px 10px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<a href="#01" style=" text-decoration:none;">銀行員の本質</a></p>
<p style="margin:0px 10px 5px 10px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<a href="#02" style=" text-decoration:none;">「銀行変貌」の兆候</a></p>
<p style="margin:0px 10px 5px 10px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<a href="#03" style=" text-decoration:none;">担当者を見くびらない</a></p>
<p style="margin:0px 10px 5px 10px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<a href="#04" style=" text-decoration:none;">銀行担当者を見極める</a></p>

<p style="margin:30px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<strong><a name="01" id="01"></a>銀行員の本質</strong></p>
銀行の人事評価は、減点主義の部分が大きいのです。<br />
<br />
したがって銀行員の意識は一般的には、「下手なことはしたくない、危ない橋は渡りたくない、傷つきたくない」という、保守的な考えです。
<br /><br />
例えば、<br />
ある企業に融資を断わる際の断わり文句「私は精一杯努力したのですが、本部がどうしても駄目だと言うので」「支店としてはやりたかったのですが、本部の承認がおりないので」<br /><br />

企業側が取引解消を匂わせて話をしたとたん、<br />
うろたえて「そういうことを今おっしゃられると、私の管理責任が問われる。ちょっと待ってください」<br />
<br />
長年大きな組織に身を置いていますと、自分の身を守ろうとする保身の意識が自然と備わってくるものです。<br />
<br />
銀行という組織は、行員の職務権限や責任が厳格に定められている、古い体質の典型的なタテ社会です。<br />
<br />
その中で働く個々人は、組織の歯車として機能しています。<br />
<br />
そして、どの銀行も程度の差はあっても多額の不良債権を抱え、それを処理するために支店の統廃合や行員のリストラ・減給等を実施してきました。<br />
<br />
その結果、担当者一人当たりの業務量は一昔前に比べて飛躍的に増加して、過重な労働条件になっているとともに、仕事の内容も質的に変化して、やり甲斐が感じられなくなっています。<br />
<br />
したがって行員の大多数は将来に向けて希望が持てず、勤労意欲が低下しているのが現状です。


<br />
<br />




<p style="margin:30px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<strong><a name="02" id="02"></a>「銀行変貌」の兆候</strong></p>
銀行の変化を示すいくつかの兆侯があります。
<br /><br />
例えば、よく担当者変わってしまう事があります。<br />
貸付担当者も、一人当たりの取引先件数が増加した上に、以前は係長、課長、副支店長、支店長と、何人も上司がいましたが、今では、課長、支店長と簡素化され、少人数で取引先を担当するようになっています。<br /><br />

しかも、その上に、貸付先の信用格付の設定、見直し作業や自己査定などの事務負担も加わってきています。<br />
したがって、取引先に対する業務もかなり合理化が図られ、「事務作業十α」に限定されるなど、かなり絞り込まれています。<br /><br />

関連先の新規取引先開拓や取引先企業の周辺業務と言われる社長・役員や社貝の取引等をフォローする業務などは、ほとんど難しくなってきました。<br />
<br />
また、従来は貸出のある法人取引先はすべて担当者がいましたが、これからは担当者のいる企業は恵まれており、多くの企業は決まった担当者すらいなくなってしまい、遠く離れたセンターや本部がそれらの企業の事務処理のみを扱うような動きになってきました。<br />
<br />
以前のように、支店長が経営相談に乗る機会も少なくなっています。<br />
<br />
その原因は煎じ詰めれば銀行のリストラ、支店人員の削減によるものです。<br />
<br />
支店の中の様子も大きく変わってきました。銀行の窓口では、お客様は番号札をもらいロビーで自分が呼ばれるまで待って、用事が済めば、帰されるようになりました。
<br /><br />
取り扱う商品も、預金・投資信託・ローンなどと多くなり、取扱商品ごとに窓口が異なり、普通預金の事務が終わったら、投資信託の窓口に行き、ローンの窓口で一部返済を済ませたら、次は送金の窓口に行って、その都度順番を待たされる事が多くなりました。<br />
<br />
一人の窓口担当者がお客の全てのニーズに一度に応えることは、ほとんどなくなりました。担当者と言葉を交わす時問も減って、なかなか顔も覚えてもらえず人間関係も稀薄になっています。<br />
<br />
デバートの売場はいろいろな出店企業の寄り合い所帯となっていると言われますが、銀行も取扱い商品が多くなったため、証券会社出身者や生保損保出身者を多く中途採用しています。店舗によっては、プロパーの行員が半分のところがあります。<br />
<br />
これからの銀行もこのように寄り合い所帯になっていきます。<br />
<br />
中小企業経営者は、以上のような銀行の変化をよく認識した上で、銀行とのパイプを確保しておく必要があります。また、自分の会社は自分で守らなければなりません。銀行との距離が隔たったと思われるときにこそ、大いに自社の強みなどを融資担当者に伝え、理解してもらうことが重要だと思います。
<br />
<br />




<p style="margin:30px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<strong><a name="03" id="03"></a>担当者を見くびらない</strong></p>
融資の審査は稟議書で判断します。<br />
稟議を作るのは「担当者」です。担当者には、決裁権限がありませんので、「貸したい」と思っても上司である課長や支店長が「否」という判断を下すことはよくあることです。<br />
<br />
一方、担当者が「否」と判断した融資要請はどうなるのでしょうか。稟議制度は、複数の関係者の判断を経ることによってリスク回避を行う合理的な制度です。<br />
<br />
よって、融資の案件について、担当者の「否」という判断が合理的である場合に、支店長が自分のリスクで「可」と、担当者の判断を覆すことはまれです。つまり、担当者に自社を理解させることは、資金調達の前提条件であるのです。担当者の意見を見くびってはいけません。
<br /><br />
銀行の支店で一番権限を持っているのは支店長です。よって、支店長に自社を理解してもらうことは重要です。<br /><br />

しかし、銀行の支店の顧客は多岐にわたります。1人で数十社も担当している場合もありますので、1支店の顧客数はかなりの数になります。支店長は神様ではありませんので、特に重要な取引先以外の情報について、あまり深くは理解していないことが多いのが実態です。<br />
<br />
個別の融資案件に対して支店長は担当者に確認せざるをえません。ましてや、担当者が「否」であればよほどのことがない限り、担当の意見が支店長の意見となります。
<br /><br />
余談ですが、私が若い時、融資担当をしている時に担当を小馬鹿にしている社長がいました。その会社の稟議を書くときは金利を思いっきり高くしていました。それでも上司からは怒られたことはありませんでした。
<br />
<br />




<p style="margin:30px 0px 10px 0px; padding:0px 0px 3px 0px; border-bottom:4px #eeeeee double; font-size:14px;"><img src="<$MTBlogURL$>images/sankaku.gif" align="absmiddle" />　<strong><a name="04" id="04"></a>銀行担当者を見極める</strong></p>

銀行の担当者は早くて１年、長くて５年、平均して２〜３年で転勤していきますが、長年銀行取引をしていますと、様々なタイプの担当者に出くわします。<br />
問題は、自社にとって良くない担当者に出会った場合です。<br />
例えば<br />
<ul style="margin:10px 5px; padding:0px 0px 0px 10px;">
<li style=" list-style-type: disc">若年で、はじめて営業（融資）担当者になった新人</li>
<li style=" list-style-type: disc">責任感の欠如からくる案件放置型の人 </li>
<li style=" list-style-type: disc">一流大学出のエリート官僚タイプで、完全に小規模企業をバカにしているタイプの人</li>
</ul>
このようなタイプの人が自社の担当者になった場合、どう対処していけばよいでしょうか。<br />
<br />
このような、担当者リスクから会社を守るためには、様々な目配せ気配せが必要になってきます。<br />
特に担当が替わった直後は、すぐに人物を見ぬけないのでリスク回避の工夫が必要になってくるのです。<br />
<br />
<br />
<span style="color:#FF6600;">■</span>　<strong>(1)担当者の上司に知ってもらう</strong><br />

<br />
銀行員は、聞いてしまったら責任が生ずると常に考えています。そこで、担当者の上司である営業課長もしくは、取引先課長にそれとなく伝えておくのです。
<br />
注意しなければならないのは、担当者を信用していないような確認の仕方は最悪です。<br />
「今日○○さんに運転資金の件を話しておいたけど、忘れないようにいっておいて」等と電話をしてはいけません。
<br /><br />
まず、担当者が外交に出ている時間帯(懸案事項を話した直後等)に担当者の○○さんを呼び出すのです。当然さっき帰ったところなのでいるはずがありませんから、外出申との答えが返ってきます。そこで、「では▲▲課長をお願いします。」と上司を電話口に出してもらうのです。<br />
<br />
面識がなければ「担当の課長をお願いします。」といえば十分です。そして「○○さんに今日お願いした運転資金××万円の借り入れの件で、条件を聞き忘れた部分があるので教えて頂けませんでしょうか。」
と切り出します。<br />
<br />
「私では詳細を解りかねますので、○○が戻りましたら連絡させます。」と定番の答えが返ってきます。そうしたら「それでは、株式会社○×建設の田中と申しますが、運転資金の件で電話をいただきたいとお伝えください。」といって電話を切ります。面識がない場合は、相手の名前を聞いておきます。<br />
<br />
ポイントは、運転資金の申し込みをしている株式会社○×建設があることを認識させることです。<br />
次に、この案件については自分も話を聞いてしまったと印象づけることなのです。
<br /><br />
上司と面識がない場合は、翌日銀行に出向いて、昨日電話で話した課長と名刺交換できれば上出来です。不在であれば、名刺だけ置いてきても良いのです。話をしてから時間があまり経過していてはいけません。何事もタイミングが大事です。
<br /><br />
上司が認識している案件をそのまま放置することはできませんので、担当者としても話を進めざるを得なくなるのです。このように保険をかければ、担当者は、この会社の案件は迅速に処理しなければならないと思うはずです。
<br /><br />
また担当者の対応ぶりに疑問や不安を感じたときは、最悪の場合、事故やトラブルに巻き込まれるケースがあります。
<br /><br />
たとえば、融資の承認がおりていないのに「承認されました。ＯＫです」と言ってきたり、先走って借入の契約書を持参したりという場合です。
<br /><br />
したがって、「ちょっとおかしいな」と感じたときは、担当者以外の支店関係者に問い合わせてみる必要があります。<br />
<br />
<br />
<span style="color:#FF6600;">■</span>　<strong>(2)担当課長もデキない場合</strong><br />

<br />
例としては少ないと思いますが、担当課長が上司や部下に対して存在感をアピールすることだけに専念している場合があります。当然、部下の先にある取引先のことなど眼中になく、対支店長、対部下だけを見て毎日を生きているのです。
<br />
<br />
このような担当課長に当たってしまったら、融資課長・副支店長・支店長等の立場ある人に要件を知らせておかなければならないことになります。
<br /><br />
特に、融資に関わることは銀行に直接出向いて、融資課長・副支店長、場合によっては支店長の同席をお願いするくらいの気概が必要なのです。私の経験では、融資課長は常に忙しく、支店長は不在が多いと相場は決まっています。比較的、小規模企業でも面倒がらずに話を聞いてくれるのは、副支店長及び支店次長なのです。
<br /><br />
いずれの立場の人に同席してもらう場合でも時間は短ければ短いほど良いのです。銀行に長居する客ほど迷惑なものはありません。

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